Какие есть групы ФОП и как выбрать оптимальную?

Как выбрать группу ФОП?

ФОП 1 группы — для небольшого бизнеса без сотрудников (ремесленники, торговля на рынках).
ФОП 2 группы — для малого бизнеса с работниками (кафе, магазины, сфера услуг).
ФОП 3 группы — для среднего бизнеса, фрилансеров и компаний, которым важно работать с юрлицами.
ФОП 4 группы — для фермеров и агросектора

Ваш выбор зависит от:
– сферы деятельности;
– планируемого дохода;
– наличия сотрудников;
– необходимости работать с юрлицами или нерезидентами.

Правильно подобранная группа ФОП помогает снизить налоговую нагрузку, избежать штрафов и создать комфортные условия для роста вашего бизнеса. Оцените доходы, расходы и планы — и выберите режим налогообложения, который действительно будет выгоден.

Как выбрать систему налогообложения для ФОП

ФОП могут работать по общей или упрощенной системе налогообложения:

Общая система предусматривает уплату налога на доходы физических лиц (18%), военного сбора (1,5%), единого социального взноса (ЕСВ) (22%) и налога на добавленную стоимость (НДС) (при необходимости). Она подходит для предприятий с большими затратами, поскольку налоги уплачиваются из чистой прибыли.

Упрощенная система позволяет работать без НДС, уплачивая единый налог (ЕП) по фиксированной ставке или проценту от дохода. Она выгодна для малого и среднего бизнеса благодаря более простой отчетности.

Поскольку большинство предпринимателей выбирают упрощенную систему, рассмотрим ее более подробно.

Группы ФЛП: Обзор и сравнение
В Украине есть четыре группы единого налога, каждая из которых имеет свои особенности:

Залиш свій номер телефону, та очікуй дзвінка)

Або зателефонуй нам

063 306 40 65

ФОП 1 группы (2862 грн/мес)

Разрешенная деятельность:

Розничная торговля на рынках
Предоставление услуг населению (парикмахеры, портные, кондитеры и т.п.)

Ограничения:

Нельзя работать с юрлицами
Лимит дохода: 1,33 млн грн/год
Нельзя иметь наемных работников

Налоги:

ЕН: 302,80 грн/мес (10% прожиточного минимума)
ЕСВ: 1760 грн/мес (22% от минимальной зарплаты)
Военный сбор: 800 грн/мес

ФОП 2 группы (4160 грн/мес)

Разрешенная деятельность:

Производство товаров
Общественное питание
Услуги населению
Торговля (кроме оптовой)

Ограничения:

Лимит дохода: 5,92 млн грн/год
Наемные работники: до 10 человек
Запрещены агентские договоры и аренда недвижимости юрлицам

Налоги:

ЕН: 1600 грн/мес (20% от минзарплаты)
ЕСВ: 1760 грн/мес
Военный сбор: 800 грн/мес

ФОП 3 группы

Разрешенная деятельность:

Любые виды бизнеса (кроме запрещенных законом)
Работа с физическими и юридическими лицами
Услуги, производство, торговля

Ограничения:

Лимит дохода: 9,33 млн грн/год
Наемные работники: без ограничений

Налоги:

ЕН: 5% от дохода (без НДС) или 3% (с НДС)
ЕСВ: 1760 грн/мес
Отчетность: ежеквартальная
Военный сбор: 1% дохода

ФОП 4 группы

Разрешенная деятельность:

Сільськогосподарське виробництво (від 0,5 до 20 га)
Лісові господарства, рибальство

Ограничения:

Лимит дохода: отсутствует
Наемные работники: запрещено (разрешено работать с родственниками)
Деятельность ограничивается территорией регистрации

Налоги:

От 0,09% до 1,8% от нормативной денежной оценки земли
ЕСВ: не предусмотрено
Отчетность: раз в год

Выбор группы ФОП – важное решение, влияющее на налоговую нагрузку, возможности бизнеса и объем отчетности. Оценивайте доходы, расходы, планы развития и выбирайте оптимальную группу для своего дела.

Хочешь подобрать оптимальную группу ФОП без рисков и лишних налогов?

Как понять, какая группа ФОП подходит вам
При выборе группы важно учитывать планируемый доход, тип клиентов, формат работы и перспективы роста. Ошибка на старте может привести к финансовым потерям, дополнительным налогам или невозможности официально работать с нужными клиентами.
Если вы хотите разобраться в нюансах и выбрать группу ФОП без риска, лучше проконсультироваться со специалистом. Помогаем предпринимателям понять требования налогового законодательства, подобрать оптимальную систему налогообложения и избежать ошибок с отчётностью.

Оставьте заявку сейчас

Вы получите консультацию и ответы на все вопросы

Мы гарантируем конфиденциальность ваших данных

Контакты

(063) 306 40 65
irengroop@gmail.com

Мы в социальных сетях